Auditoría financiera forense

 

Dineros provenientes de actividades ilegales como el terrorismo, el tráfico de drogas, la corrupción administrativa, la evasión fiscal, el fraude corporativo, el secuestro, la extorsión, el boleteo, la trata de seres humanos y todas las conductas delictuosas contempladas por las leyes de los diferentes países.

 

Así como este negocio evoluciona por ser un delito difícil de probar dados los inconvenientes para establecer la relación de los bienes o productos con el narcotráfico u otros delitos, toma fuerza la auditoría financiera forense e investigativa, considerada como una auditoría especializada que busca indicios y evidencias, para convertirlas en pruebas en los juicios.

 

Dirigido a estudiantes profesionales en administración, contaduría y derecho, entre otros, así como a gerentes y administradores de todo tipo de negocios y a quienes serán interesados en profundizar en técnicas para prevenir, detectar, investigar y comprobar le lavado de dinero y activos.

 

Temas

 

Lavado de activo (generalidades); perfil del lavador de dinero o activo; auditoría forense; normativa relacionada con lavado de dinero y activo; administración de riesgo y control interno para revenir lavado de dinero y activo y financiación del terrorismo; software en prevención, detección e investigación; modalidad del lavado de activo y financiación del terrorismo; lavado de activo en bolsa de valor; internet como nueva vía para blanqueo de capital; riesgo de lavado de activo en compañía aseguradora; lavado mediante empresa fachada o maletín y uso de testaferro; lavado mediante contrabando físico de divisa; lavado en industria de bien raíz; lavado en fiduciaria; lavado en mesa de dinero; riesgo en almacén general de depósito; procedimiento de auditoría forense aplicado a investigación de lavado de activo y financiamiento del terrorismo; práctica contable para detectar lavado de dinero y fraude; operación activa y pasiva susceptible de lavado de dinero; interpretación de estado financiero para identificar transacción inusual y sospechosa; lectura de balance; uso del flujo de efectivo para evaluar operación de lavado; procedimiento válido para obtener prueba al investigar lavado de dinero o activo; responsabilidad de contador y auditor ante lavado de dinero y de activo.